LAVADO DE ACTIVOS

LAVADO DE ACTIVOS

El proceso complejo utilizado para conferir una apariencia legítima a los bienes y ganancias derivados de actividades criminales se conoce como “lavado de activos”. Esta forma moderna de delincuencia organizada se manifiesta a través de una serie de operaciones financieras, comerciales o empresariales sucesivas. Fue en la “Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de drogas estupefacientes y sustancias psicotrópicas” de 1988 donde se acordó la necesidad de criminalizar de manera autónoma y específica el delito de lavado de activos en la legislación interna de los Estados.

El lavado de activos se lleva a cabo en tres etapas o fases secuenciales, a través de las cuales los activos ilegales se transforman hasta adquirir una apariencia legal que les permite reintegrarse al sistema económico. La primera etapa se conoce como “colocación”, la segunda como “intercalación” y la tercera como “integración”.

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